Please ensure Javascript is enabled for purposes of website accessibility

הטבת מס על פקדונות בנקאיים: מה צריך לדעת?

הטבת מס על פקדונות בנקאיים: מה צריך לדעת?
קרדיט pixabay

זה נשמע מוזר לרגע, הרי מה הקשר בין הטבת מס לבין פקדונות בנקאיים (פק"ם)? מיסוי הרי מתקשר לנושא של הכנסה, בין אם כתוצאה מעבודה או מרווח כלשהו, בשוק ההון או נדל\"ן. אם כן, פקדונות בנקאיים ארוכי טווח מציעים ריבית חיובית, קטנה מאוד אומנם, אך עדיין רווח כלשהו וזאת משום שהבנק נעזר בכספי העמית לטובת מתן הלוואות בריבית כפולה ומכופלת מזו שקיבל העמית שכספו משמש להלוואה. אם כך, אותם פקדונות מייצרים רווח "ישן מאין" , כלומר זוהי הכנסה שאינה מקורה בשוק ההון או בעבודה ולכן יש לשלם עליה מס.

האם זה פתוח לכולם?

נתחיל בלדלל את מרבית מהקוראים של הכתבה הזאת כבר בשלב הראשון ונגיד שההטבה מתייחסת אך ורק לגמלאים אשר נולדו לפני הקמת המדינה, הכוונה לשנת 1948. לא אנחנו קבענו את החוק, ניתן לקרוא באריכות אודות הטבת המס הנקראת, סעיף 125 ד' .

אם כן, במידה ואתם עוד איתנו ועונים על הקריטריונים, חשוב לזכור דבר נוסף, זוהי הטבת מס שאינה מחייבת בחוק, כלומר הבנק אינו מחוייב לבצע את תיאום המס עבורכם ולדאוג שתקבלו את הטבת המס הזאת.

בדומה למס הכנסה שמשולם ישירות מתלוש השכר שלנו ולמעסיק או לנו אין ברירה מכיוון שזהו החוק, גם כאן, הבנק אינו מחוייב לכם אלה האחראיות מתגלגלת אליכם לפעול באופן אקטיבי ולברר כיצד לנצל את הטבת המס.

אז מה היא כוללת באמת?

למעשה מדובר בסעיף מזכה להחזר מס בגין הרווח שנוצר בפקדון הבנקאי שלכם, או במילים נעימות יותר, במידה והרווחתם כמה שקלים בפקדון הבנקאי שלכם, תאלצו לשלם מס בגינו וזה ינוכה באופן אוטומטי על ידי הבנק. אולם, במידה ותהיו אקטיבים וחכמים, תוכלו להגיש בקשה להחזר מס עד גובה התקרה בגין אותו מס ששילמתם.

לכן נוצר פער משמעותי באוכלוסיה שמאמינה שהבנק דואג לתיאום המס הנדרש ופשוט מנכה פחות מס, זוהי טעות נפוצה מכיוון שלבנק אין דרך לדעת האם אתם מנהלים כספים נוספים בפקדונות בבנקים שונים.

מה התהליך לקבל את ההטבה?

אינו מסובך מדי אבל כן דורש קצת ראש, ראשית עליכם לנהל את הכסף בפקדון בנקאי אשר אכן משלם ריבית חיובית על מנת כן לייצר רווח כלשהו, לאחר מכן לייצר אירוע מס, כלומר לפרוע את התוכנית. את גובה המס ששילמתם עליכם להגיש לרואה החשבון ולבקש טופס לפקיד שומה במס הכנסה. רואה החשבון שלכם אמור לרכז את כל הנתונים הרלוונטים באותו מסמך ולשלוח אתכם מצויידים למס הכנסה.

כתבות נוספות שיכולות לעניין אתכם
עולם קסום של קדושה, עם תשמישי קדושה
בתוך עולם עשיר במסורות ותרבות, תופס לו העולם של תשמישי קדושה מקום...
הכול על הובלות קטנות באזור הצפון
עוברים לדירה חדשה באזור הצפון? מדובר בסך הכול על הובלה...
מסעדה לחתונה קטנה
חתונה קטנה זו שמחה גדולה ולכן ברור מדוע גם אתם...
עבודה עם עורך דין מונעת סיכונים מיותרים
בעידן שבו מחירי הנדל"ן בכל רחבי הארץ גבוהים מאוד, וכשכל...
מה ההבדל בין אריחים רגילים לבין אריחים מדקקים
בכל פרויקט עיצוב של הבית כולו או רק חדר מסוים,...
הורה נפטר ולא השאיר צוואה? כך תנהגו
אחת הפעולות שמומלץ לאדם לעשות לפני פטירתו היא לערוך צוואה...
בתכנון ותיאום קפדניים ליצירת חגיגה בלתי נשכחת
ארגון יום הולדת כרוך בתכנון ותיאום קפדניים ליצירת חגיגה בלתי...
מתי זה הזמן להזמין איש מקצוע לתחזוקת המזגנים?
בארץ אנחנו חווים קיץ לוהט במשך חודשים רבים. לכן צריכה...
מה שחשוב לדעת על עבירות מין באינטרנט
עבירות מין נחשבות לעבירות חמורות, במיוחד בשנים האחרונות בהן המודעות...
מחפשים פעילות יצירתית וחד פעמית? בואו לקרקס
כולנו מכירים את הסיפורים והאגדות על הקרקס האגדי משנות העשרים...